欢乐英雄007
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请吧主封掉219.149.233.* 这个贱人的IP 这个日本狗,到处发反动图片,TMD去死!
这个问题我太烦恼了,高手指教啊! 本人才做会计不久业务不精,遇到一个难题请各位指教为感: 我公司去年预交了企业所得税5000元,我当时就做了:借:所得税 贷:应交税金。可到年终经过汇算我公司为亏损,不应交此笔税金,交税务的汇算表也表明了多交了税金,按理应在汇算期间应将原分录进行冲销,余额保留在应交税金借方待以后冲抵。可我一时疏忽,忘记做该笔分录,现在已经是10月份了才发现。现在过了汇算期,据说应交税金科目不能动了,那我该怎么办呢?而且还涉及到以前年度损益,请各位指教。
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