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刚参加会计工作，没有老会计带。。。
关于所得税方面的
去年一年盈利是17500，填第四季度的 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)，以前年度有亏损可以弥补
在网上查的“中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“利润总额”修改为“实际利润额”，填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。所以季报时是可以弥补的。 ”
是本期利润总额还是累计利润总额那里减以前年度待弥补亏损
2010年01月07日 06点01分
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谢谢大家了。。。一定要救我。。。
另外本人QQ443699417，要是哪位愿意的话可以加我，可以抽空教下我
2010年01月07日 06点01分
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17500是累计利润总额吧，本期利润总额肯定不够补亏的呀！
2010年01月07日 06点01分
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新会计最可怜了，我当初就是没人带，全靠自学，至今两年了，有时还会被骂，唉~~~~
可惜本会计非彼会计，帮不了你哈~
2010年01月07日 07点01分
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前三个季度都有亏损的，第四季度一下子盈利了18万
是累计里减吗？年度累计盈利是17000，可以弥补的是13万多，累计哪里填0吗？
2010年01月07日 07点01分
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作者：221.10.134.* 2010-1-7 15:03 回复此发言
我最近愁得都没心情花痴了
2010年01月07日 07点01分
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补亏就可能减成零，第四季度虽然盈利，可是前几个季度不是亏损嘛，年底的剩的最终利润才可以补亏！有多少补多少，不可以减成负数！
2010年01月07日 07点01分
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填弥补了以前亏损以后的数，如果以前年度亏损大于本年利润，季报最终数就填0
千万别填成盈利，交了税想退就更麻烦了
所得税是年度汇算清缴，季报即使填的不对，也不算什么大错误
年报填对就行了
我是给企业做所得税审计的
2010年01月07日 07点01分
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你现在报的应该是第四季度的所得税，把10月 11月 12月的累积起来
弥补亏损应该是汇算清缴的时候做的
2010年01月07日 07点01分
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第四季的利润减掉前三季度的亏损，负数的话不用交所得，本年盈利的话还可抵上年亏损数，还是负数的话也不用交，在今年4月前汇算清缴
2010年01月07日 07点01分
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啊,能不能GDGD啊,我也是才正式做会计啊,好多事搞不明白
2010年01月07日 08点01分
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