一楼给度娘

集资诈骗性质恶劣，贪婪之心害人不浅！

二
个人进行集资诈骗数额在1万元以上的，属于“数额较大”；20万元以上的，属于“数额巨大”；100万元以上的，属于“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗数额在50万元以上的，属于“数额巨大”；单位进行集资诈骗数额在250万元以上的，属于“数额特别巨大”。
在谈到集资诈骗罪的量刑标准时，我们必须注意到，这个标准有了变化。根据《刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
其它严重情节：造成恶劣影响的；引起被害人自杀、集体上访的；给被害人造成十万元以上损失的等。
然而，依据2011年1月4日起施行的《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》对个人或单位集资诈骗数额的新规定，现阶段应按照以下标准对集资诈骗数额进行认定：
个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；
数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；
数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；
数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；
数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。
还有一个变化，是对“数额特别巨大”的集资诈骗犯废除了死刑，最重的量刑标准是无期徒刑。从主观上讲，这种变化可能是为了同“国际”接轨，但是从客观上讲，造成了集资诈骗犯罪嫌疑人数、件数的增多和诈骗数额的增加，对被害人是不公平的。
2019年11月11日上午10点19分，在广西壮族自治区的首府南宁市竹溪大道88号的南宁市中级人民法院第17号审判庭，开始了一场案号为(2018）桂01刑初28号的集资诈骗罪审判。
这次庭审的审判长为刑二庭副庭长郑磊，审判员为谢李章和蒋志清，书记员为伪岚腾和陈桂飞。被告人为刘恩英、陆缪、李晓舒、张翔、苑自龙、刘译荷和顾婷婷、于峰、杨洋，其中广西会丰文化产业集团有限公司法人，同时又是深圳前海会丰嘉誉艺术品投资管理有限公司和香港万丰国际文化艺术品产权交易中心法人刘恩英为最主要的犯罪嫌疑人。
这个集资诈骗案叫做广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案，根据集资诈骗罪的认定标准和量刑标准，数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”，数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。其它严重情节：造成恶劣影响的；引起被害人自杀、集体上访的；给被害人造成十万元以上损失的等。

三
用上述认定标准和量刑标准对比广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案，该案的数额在123亿，应该适用哪个认定标准和量刑标准呢?我想这是不言而喻的。
刘恩英是辽宁省辽阳市辽阳县人，出生于1963年10月22日。刘恩英这个方头大脸，像俄罗斯方块一样的丑八怪，是怎样制造了123亿资金的惊天大案的呢?冰冻三尺，非一日之寒，请你一定要耐下心来，听我慢慢道来。
2006年3月15日，刘恩英在南宁市工商行政管理局登记成立了一个广西会丰文化产业集团有限公司。
广西会丰文化产业集团有限公司的类型是有限责任公司(自然人投资或控股)。工商注册资本为1000 万人民币。地址在南宁市青秀区双拥路40-1号东方明珠花园1号楼B座2单元2506号房。
广西会丰文化产业集团有限公司的经营范围包括文化艺术交流、影视文化活动策划服务、商业活动策划服务、舞台艺术造型策划服务、企业形象策划服务、市场营销策划服务、礼仪婚庆服务、会议会展服务、版权信息咨询服务、信息技术咨询服务、对林业的投资、活立木交易中介服务（国家有专项规定除外）、乡村产业旅游开发、建筑工程设计咨询、企业投资管理、商品信息咨询服务；设计、制作、发布、代理国内各类广告；珠宝、玉器、瓷器、工艺品的销售；林木种植、药用植物种植（国家有专项规定除外，具备林木种植场地后，方可开展经营活动）。其所属分公司还可以经营畜牧养殖，木材、单板旋切，胶合板的加工及销售（取得相应许可后方可开展经营活动）。
广西会丰文化产业集团有限公司的主要负责人，有监事顾婷婷，执行董事刘恩英，经理刘译荷（刘恩英的亲儿子)。
我们从广西会丰文化产业集团有限公司的经营范围可以看出，该公司的经营范围非常广泛，甚至包括了对林业的投资。广西会丰的几个股东居然都是干传销出身，其中有轰动全国的北京亿霖木业传销案的主犯于峰，屠晓斌等等。
亿霖集团案”是北京有史以来最大的传销案件据统计，受到“亿霖木业”广告宣传的诱惑之后，全国共有2万余人缴纳了购买林地款，这当中北京人达到1.7万人。从2004年起的两年多时间内，该集团的非法经营额达到16亿元。
亿霖集团宣称在全国八个省市经营50多万亩的林地，并分别建有管护基地。通过林木种植、科学管护和板材生产，逐步 形成了林板一体化的产业链发展格局。在宁夏的油井钻探开采将从2006年春天开始。
亿霖集团还宣称公司于2005年底与陕西省铜川市政府签订了联合开发重建具有丰富文化底蕴的玉华宫的合作协议。公司坚持开放与竞争的理念，以“为祖国增添绿色，为客户创造价值”为使命，对外坚持以市场为导向，对内坚持协同配合的营运模式，坚持标准化、制度化、一体化的经营理念，以打造中国森林工业第一品牌为目标，努力将亿霖集团最终建成产业多元化、核心产业优势明显、资产质量良好、管理模式先进、财务运作规范、具有国际化竞争实力的跨国企业实体。
实际上，亿霖集团的经营方式属于传销的模式。该公司在全国多个省市低价收购林地，在各销售分部下设部长、经理、主管、销售代表等四级销售人员，形成上下线关系。上线根据下线销售业绩获取提成，同时采用集体授课，一对一贴身帮教，收取入门费等手段，吸引投资者高价购买林地。

四
在剥下了画皮之后，以一句“合作造林首选亿霖”广为人知的亿霖木业集团有限责任公司终于露出了“传销”的真容。
从2006年开始，逐渐发觉上当的受害者纷纷向北京警方报案，举报亿霖集团以传销方式进行非法经营。经过调查，警方现已查明，2004年4月，亿霖集团实际控制人赵鹏运和法定代表人屠晓斌等多人纠合一处，成立了亿霖集团及多家关联企业。而赵鹏运本人曾于2002年8月因传销被辽宁省沈阳市皇姑区人民法院以非法经营罪判处有期徒刑一年十个月，刚刚出狱就立刻重操旧业。
在销售林地的同时，赵鹏运等人以管护林地为名，向投资者收取了3亿余元的“林地管护费”，但既未按与投资者签订的合同将这笔资金真正交银行监管，也没有作为管护费用专项管理，更没有用于林地管护的专项支出，而是被混入销售林地款，用于给各级销售人员发放提成和挥霍。
亿霖木业总经理赵鹏运被警方抓获。公安部发布B级通缉令，悬赏万元通缉7名原亿霖木业高层管理人员，被通缉的七人是：张建军、牟晓峰、高冰、刘丽萍、王洪怀、赵玉萍、于峰。
请注意，这个被通缉的七人中的于峰就是广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案中的犯罪嫌疑人于峰。
2009年6月17日，北京市高级人民法院对“亿霖”非法经营上诉案作出终审判决，对赵鹏运等其他24名被告人，维持原判，对于张建军等人依法减轻或免予刑事处罚。 根据审计报告证实，自2004年月至2006年5月，赵鹏运等28人积极领导、组织、发展传销队伍，以亿霖集团为依托，以合作托管造林为名，在北京、内蒙古、辽宁、河北等11个省、市、自治区的45个县、市、区，累计以传销手段销售林地面积52万余亩，销售金额近20亿元，扣除退地因素，净销售林地面积40余万亩，净销售金额16．8亿余元。 赵鹏运等人通过传销林地，个人违法所得达二三十万余元至上亿元不等，用于购买高档汽车、房产、名表饰品等大肆挥霍。故北京市第二中级人民法院一审依法以非法经营罪，分别判处赵鹏运等28人有期徒刑十五年至一年，6人被宣告缓刑，并处罚金人民币三亿元至二十万元不等。 北京市高级人民法院经审理认为，原判认定赵鹏运等28名被告人犯非法经营罪的事实清楚，证据确实、充分，定罪及适用法律正确，审判程序合法。鉴于张建军揭发他人重大犯罪，在二审期间查证属实，具有重大立功表现，且系投案自首，积极退出大部非法所得，依法应减轻处罚；杨玉光在二审期间真诚悔罪，主动退交巨额款物抵赃，且系从犯，依法在原判减轻处罚的基础上，再予减轻并适用缓刑；李建卿和于峰在案发后能够自首，且均系从犯，在二审期间能够积极退赃，悔罪态度好，依法可免于刑事处罚。对赵鹏运等其他24名被告人，维持原判。
也就是说，由于于峰在“案发后能够自首，且系从犯，在二审期间能够积极退赃，悔罪态度好”，依法免于了刑事处罚。然而他不思改悔，又参与了广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案。
虽然早就见过刘恩英的照片，但是我本人并没有和他本人见过面。那么，我又是怎么踏上刘恩英这艘贼船的呢？看着坐在被告席上长着一副像俄罗斯方块一般大脸的刘恩英，我的思绪不由自主地回到了几年以前。
2013年10月28日，我年满60周岁，依法退休，退休金，或者说叫养老金是2937.09元。生活在天子脚下，这点儿退休金可以说是给伟大的祖国拖了后腿。

五
由于退休金低，我就想再找份工作，挣个仨瓜俩枣的，有个零花钱。
在京城找工作说难也难，说容易也容易。说难是因为京城人才济济，莫说我这个学士，就是博士也是满街都是，何况自己已经退了休，六张多了呢?说容易，是说找工作的渠道比较多，可以上网，也有很多人才市场。特别是位于雍和宫的北京市人才市场，在每个月最后一个周日上午有一个中老年招聘专场，可以去看看。
2014年1月的最后一个周日，也就是26日，冒着凛冽的寒风，我来到了雍和宫人才市场。
雍和宫人才市场位于北二环安定门东大街与和平里西街交界的地方。对于这个地方，我是非常熟悉的。因为我不仅在那里应过聘，而且在那里为某些单位招过聘。那里有几排为招聘单位准备的小格子，大概有一百个左右。由于熟悉，所以我很快就把这些摊位都转完了。绝大多数单位，都不适合我。虽然我的本科学历没有问题，可是他们或者要年轻人，最多不能超过五十岁；或者是专业很不对口，人家不要我，我也干不了。只有两个摊位可以考虑。一个单位叫做北京市铸君文化传播有限公司，一个单位好像叫做北京翔匀阁文化传播有限公司。这两个单位的招聘条件几乎一样:炒过股票。于是我在这两个单位的摊位前都进行了登记，然后就回家了。
回到家里，两个单位都分别给我打来了电话，让我去他们的单位复试。然而，我却没有去。这是因为，第一，我考虑到天气很冷，懒得出门，第二，马上就要过春节，家里事很多，找工作的事还是过了节再说吧。
2014年2月23日，又是一个周日，春节也过了，所以我再次来到了雍和宫人才市场。巧合的是，能够去的单位，还是北京市铸君文化传播有限公司和北京翔匀阁文化传播有限公司这两个公司。于是我再次在这两个单位的摊位前进行了登记，然后又回家等着听电话。
刚回到家里不久，北京市铸君文化传播有限公司和北京翔匀阁文化传播有限公司都打来了电话。于是我决定第二天到第一个打电话来的铸君公司面试。
第二天，也就是2014年2月24日早上，我出门坐运通105到人民大学转坐683，到大北窑南站下了车。下车以后，路西是一大片写字楼，那是有名的房地产商潘石屹开发的，名叫建外SOHO。
建外SOHO分为东区和西区。总建筑面积约70万平方米。是北京CBD商务地段的明显白色楼群。我过去曾经在这里的东区9号楼和西区的16号楼上过班，那是山东一个卖海景房的房地产公司在北京的办事处。北京市铸君文化传播有限公司在东区9号楼1604室。这是一套长方形的写字间。一进门有一个屏风，屏风前面摆着几盆花草。转过屏风就是很长的厅，里面顺墙摆着几张电脑桌，身后墙上挂着十几张艺术品的图片，接着是一个卫生间。再往里走是一个宽一点的小厅，有一张长沙发，长沙发的背后墙上是一幅画，对面墙上挂着一片液晶视屏，靠窗摆着两张背靠背的写字台。
厅里面坐了十几个人，有的大概是老员工，在电脑上干着自己的事情，有的大概和我一样，是新来的，等着谈话。
简单截说，公司的法人高铸很快和我们见了面，他要给我们办一个星期的培训班。第二天，高铸的爱人，深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司法人刘素红也从深圳赶了来，和高铸一起对我们培训。

六
高铸是一位五十岁左右的东北鞍山人，中等身材，身上穿的很时髦，头上留着波浪式的背头，然而中间有一小块却有点花白。
刘素红和高铸很般配，穿着更加时髦，讲的内容也更多。概括起来，他们说的有那么几点:
第一是拉大旗作虎皮，也就是把国家十二五计划的发展战略--大力发展文化产业政策和他们所做的事联系起来，自然吸引了被培训者的眼球。
第二是介绍高铸为法人的北京市铸君文化传播有限公司和刘素红为法人的深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司以及他们与刘恩英及其万丰国际艺术品产权交易中心的关系。
第三是具体讲述万丰国际艺术品产权交易中心的运作方式及我们的工作了。
高铸使用ppt为我们进行培训。他说北京市铸君文化传播有限公司是一家以艺术品收藏为媒介的咨询管理公司，我是公司的法人，你们叫我高总就可以了。北京市铸君文化传播有限公司是香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的代理商。然后又介绍了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心。
高铸说香港万丰国际文化艺术品产权交易中心法人叫刘恩英。我和刘恩英有特殊的关系。我以前养过狗，种过君子兰，都赚了钱。有一次，刘恩英在拍卖会上买了一件叫做秋韵的艺术品。他对我说，我可以在香港上市，用份额式的方法，像炒股票似得进行炒作，你给我当一个代理商吧。我当时没有答应。直到去年，刘恩英又让我到北京来当代理商，我才答应了。
第二天刘素红来了以后，又介绍了她的深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司和与刘恩英的合作关系，我才对高铸所说的和刘恩英有特殊的关系有了更深刻的认识。
深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司成立于2013年09月10日，注册地位于深圳市罗湖区东门街道东门北路66号海洋大厦1422室。注册资本是100万(元)。统一社会信用代码为9144030007896167XE。纳税人识别号为9144030007896167XE。工商注册号为440301107929368。组织机构代码为07896167-X。登记机关是深圳市市场监督管理局。企业类型是有限责任公司(自然人独资)。
深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司的发起人/股东是刘素红，职务是总经理和执行董事，曾建雄是监事。2014-08-27，实收资本(金)是100万(元)。
深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司是万丰国际在深圳的第一家代理商。
我们不知道刘恩英和刘素红是怎们认识的，但是我们知道，早在2012年10月18日，刘恩英和刘素红就在深圳注册了一家深圳万丰嘉誉投资担保有限公司。他们是以这家公司面向全国招收代理商的。关于这家公司的具体情况，我们后面再谈，我们现在要说的是高铸所讲的他与刘恩英的特殊关系，大概就是指的这层关系。
刘恩英当然不满足于亿霖木业这样的小打小骗，他深知“窃钩者诛，窃国者诸侯”的道理，决定精心编制一个大骗局，即使骗不来福布斯富豪榜上的世界首富地位，也要争取当一个中国首富。
要制造大骗局，首先要“拉大旗，作虎皮”，这个大旗是什么呢?狡猾的刘恩英看到了十二五期间，国家发展文化创意产业这个绝佳的机会。

七
广西会丰文化产业集团有限公司的经营范围中包括珠宝、玉器、瓷器、工艺品的销售这一项，他把这一项拉上了文化产业这个大旗，打着文化产业的旗号去招摇撞骗，不就更容易达到他不可告人的目的了吗?
高铸向我们讲的“秋韵”，据他说是刘恩英在一个拍卖会上，以一千多万元人民币的价格，拍下来的。按照万丰国际官网的介绍:《秋韵》是一个摆件，用俏黝帘石的红宝石为材料，红宝石重量为921克，色中红，有较好的透明度，折射率为1.762—1.770。作品表现了秋韵意境，秋果丰硕，秋虫呢哝。箩筐象征了丰收在望的景象。造型小巧严实，形象生动，工艺制作精美。
刘恩英为了实现他的诈骗阴谋，花大价钱请了中国商业联合会珠宝首饰鉴定评估中心、中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会的联合专家组进行鉴定。
鉴定机构成员包括:
吴国忠：中国宝玉石协会的创始人之一，中国宝玉石协会副会长，中国宝玉石协会珠宝玉石鉴定师资格考试委员会负责人；中国地质大学珠宝学院创建人和首任院长；中国商业联合会珠宝首饰品质监督检测中心主任，中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会副主任；国家注册珠宝玉石品质检验师，央视《鉴宝》栏目特约嘉宾。
张淑荣：中国轻工珠宝首饰中心副主任，中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会秘书长，轻工职业技能培训鉴定管理总站站长，教授级高工。
唐克美：中国工艺美术学会副理事长，文化部工艺美术评估委员会主任，中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会委员。全国政协委员，民盟北京市副主委，北京工美集团总公司原副总经理。
阎一宏,他是中国商业联合会珠宝首饰品质监督检测中心副主任，国家注册珠宝玉石品质检验师，国际承认的中国大陆第一位国际珠宝鉴定师，首批高级国际商务师。
刘恩英抱着《秋韵》向一位高铸展示了他心中的“宏伟计划”，他要用这个《秋韵》上市，用艺术品份额化的方式来炒作。
所谓艺术品份额化交易又是怎么回事呢?
艺术品“份额交易”，是指在对艺术品实物鉴定、评估、托管和保险后，按其价值拆分成相应数量的份额予以发行并上市，采用市场申购与竞价交易方式，按时间优先价格优先原则完成份额的交易与划转。投资人根据市场上份额价格变动情况买卖份额，实现投资收益。
按照高铸和刘素红的说法，由于艺术品投资太贵了，一般老百姓玩不起，所以艺术品“份额交易”是使“旧时王谢堂前燕，飞入寻常百姓家”的一种最好的投资方式，自然就吸引了我们这些被培训者的眼球。
虽然海外艺术品投资的历史悠久，早在18世纪就盛行于欧美，许多养老基金、共同基金的资产组合中都配置了艺术品资产。然而，上百年来，艺术品的交易模式基本还是延续传统的做法。
在英、法、德、意等欧洲国家，艺术品交易以拍卖模式为主；在美国则多以画廊模式为主。艺术品份额化投资在国外并不盛行。只是在国内相继成立文交所，兴起艺术品份额化交易以后，海外才出现了类似的艺术品份额化交易。
在国内，2009年6月，上海市政府批准设立上海文化产权交易所。
2009年9月，天津市金融办批准设立了天津文化艺术品交易所。

八
2009年11月，深圳市政府批准由深圳广电集团、深圳联合产权交易所、深圳报业集团和文博会公司等联合发起设立了深圳文化产权交易所。深圳文交所在经营模式上分为整体权益交易平台和份额权益交易平台。
2010 年5 月，深圳文交所将齐白石、张大千的94 幅作品“打包拆分”定向发售。同年7 月，深圳文交所推出“深圳文化产权交易所1 号艺术品资产包——杨培江美术作品”，配置了杨培江四幅油画及八幅宣纸彩墨作品，采取经纪人加发行代理商的组合经营方式，由艺术家的独家代理人担任发行经纪人，并由深圳市天禄琳琅文化艺术传播有限公司担任发行代理商和挂牌保荐人，资产包的“所有权份额”分为1000 份，单位面值2000 元，总价值200 万元人民币。发行经纪人持有300 份，发行代理商持有100 份，发行经纪人和发行代理商持有的份额作为非公开发行的初始保留权益，挂牌后2 个月内不转让或委托他人管理。
2010年3月，中宣部等九部委发布《关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见》，鼓励国内文化企业积极借助资本市场平台，拓宽企业融资渠道，尝试文化产权交易，促进文化产业做大做强。《指导意见》在文化市场和金融市场引起强烈反响，成为文化产业和金融资本相互融合的推动力。
2010年5月，成都市政府批准由成都博瑞投资控股集团有限公司和西南联合产权交易所等股东联合发起设立了成都文化产权交易所。随后，发售了《朋友》和《翰墨长安》两个资产包，受到市场热捧。《翰墨长安》资产包中包含了长安画派画家王西京的13幅画作和杨霜林的28幅作品，总估值6000万元，由持有人保留40%的份额，对外发售3600万元，发售10分钟内即被认购三分之一，三天时间被全部认购。
2010年12月，上海文交所发行了我国首只艺术品资产包“艺术品产权组合1号——黄钢艺术品”，包括了黄钢两个作品，共计2500平方尺，面向投资者俱乐部的会员定向发售，采取连续竞价交易模式。
2011年1月，天津交所发售了第一批艺术品份额产品——津派画家白庚延的两幅作品《黄河咆哮》、《燕塞秋》。经有关专家评估，《黄河咆啸》和《燕塞秋》分别价值600 万元和500 万元，被拆分为600 万和500 万份额，发售价1 元/ 份，最小申购金额为人民币1000 元，采用T+0 的标准化交易模式。
1月26日，这两只份额均以1.20元开盘。
3月24日,《燕塞秋》盘中最高18.50元/份, 《黄河咆啸》盘中最高18.70元/份。为了控制价格暴涨的局面，天津文交所屡次修改规则，并相继发售了白庚延的六幅画作及一颗天然粉钻。白庚延作品在天津文交所挂牌上市在艺术界掀起轩然大波，不少人对此表示质疑。
2011年4月，河南省金融办批准由两个自然人出资5000万元成立了郑州文化艺术品交易所。
郑州文化艺术品交易所交易规则的设计与天津文交所基本相同，不同之处是引入了做市商制度，采取投资者预约登记的方式，委托银行代为发售。2011年4月底，郑州文交所发售了第一批艺术品《蓝田泥塑》、《王铎诗稿》和《权辽图》。
2011年4月26日，国家文物局因郑州文交所涉嫌违法销售《王铎诗稿》和《权辽图》等文物展开调查。5月底，郑州文交所发售第二批份额产品《中国名人油画组合》、《开渠雕塑》、《南泥湾画作》。

九
2011年6月，湖南省文化厅批准由湖南省文化艺术基金会、湖南高登艺术产业投资有限公司共同出资5000万元，组建了湖南文化艺术品产权交易所。随后，发售了《周国桢陶艺组合》和《湘绣艺术精品组合》两个资产包。《周国桢陶艺组合》包括了周国桢的12件精品陶艺作品，估值5600万元，按照1元/份的价格公开发售，单个投资人认购的数量为总量的5‰，5天时间该组合即发售完毕。《湘绣艺术精品组合》估值6900万元，2天时间发售完毕。
2011年7月，广东南方文化产权交易所成立。江苏、陕西、大连、厦门等地也纷纷筹备成立文交所。
据“中国艺术品收藏与投资高峰论坛——艺术品金融时代的收藏与投资”组委会的统计，截止2011年6月30日，全国已有18家“文交所”挂牌成立，另有6家正在筹备中。
各地文交所艺术品份额化交易的共同特点：一是以《物权法》关于不动产或者动产可以“按份共有”规定，作为艺术品份额化的法律依据。二是交易模式基本比照股票市场，采取二级市场集合竞价和连续交易模式。三是虽然有的在一级市场发售中面向特定对象，人数限制在200人以内，但随着二级市场交易的持续，都不同程度出现了公众化问题。
到了2011年，中央出了38号文件。文件内容节选如下:
国发[2011]38号
国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部位，各直属机构：
近年来，一些地区为推进权益（如股权、产权等）和商品市场发展，陆续比准设立了一些从事产权交易、文化艺术品交易和大宗商品中远期交易等各种类型的交易场所（以下简称交易场所）。由于缺乏规范管理，在交易场所设立和交易活动中违法违规问题日益突出，风险不断暴露，引起了社会广泛关注。为防范金融风险，规范市场秩序，维护社会稳定，现做出如下决定：……
三、健全管理制度，严格管理程序
自本决定下发之日起，原依法设立的证券交易所或国务院批准的从事金融产品交易的交易场所外，任何交易场所均不得将任何权益拆分为均等份额公开发行，不得采取集中竞价、做市商等集中交易方式进行交易；不得将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易。任何投资者买入后卖出或卖出后买入同意交易品种的时间间隔不得少于5个交易日；除法律、行政法规另有规定外，权益持有人累计不得超过200人。
除依法经国务院或国务院期货监管机构批准设立从事期货交易的交易场所外，任何单位一律不得以集中竞价、电子撮合、匿名交易、做市商等集中交易方式进行标准化合约交易。……
刘恩英像一只狡猾的狐狸，敏锐地嗅到了看到所谓“艺术品份额交易”的诈骗机会，在内蒙古通辽注册成立了一家文交所，因为违反国家相关政策被取缔，并因此被公安机关网上通缉。然而，刘恩英明知故犯，跑到所谓的贸易自由港香港，于2011年12月21日注册了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心。他之所以在香港注册这个中心，按照高铸的说法，就是因为香港是自由港，有很多优惠政策，可以免税。然而他并没有说出来的话外之音其实是在香港搞这个所谓的文化艺术品产权交易中心可以躲避内地的监管。

十
2012年，国务院又发出了国发[2012]37号文件，我们看看文中的相关内容:
《国务院关于清理整顿各类交易场的实施意见》(国发〔2012〕37号
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
为贯彻落实 《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》 （ 国发〔2011〕38号，以下称国发38号文件），进一步明确政策界限、措施和工作要求,扎实推进清理整顿各类交易场所工作，防范金融风险,维护社会稳定，经国务院同意，现提出以下意见：
一、全面把握清理整顿范围
遵循规范有序、便利实体经济发展的原则，准确界定清理整顿范围，突出重点，增强清理整顿各类交易场所工作的针对性、有效性。本次清理整顿的范围包括从事权益类交易、大宗商品中远期交易以及其他标准化合约交易的各类交易场所，包括名称中未使用“交易所”字样的交易场所，但仅从事车辆、房地产等实物交易的交易场所除外。其中，权益类交易包括产权、股权、债权、林权、矿权、知识产权、文化艺术品权益及金融资产权益等交易；大宗商品中远期交易，是指以大宗商品的标准化合约为交易对象，采用电子化集中交易方式，允许交易者以对冲平仓方式了结交易而不以实物交收为目的或不必交割实物的标准化合约交易；其他标准化合约，包括以有价证券、利率、汇率、指数、碳排放权、排污权等为标的物的标准化合约。
各类交易场所已设立的分支机构，按照属地管理原则，由各分支机构所在地省、自治区、直辖市人民政府（以下称省级人民政府）负责清理整顿。
依法经批准设立的证券、期货交易所，或经国务院金融管理部门批准设立的从事金融产品交易的交易场所不属于本次清理整顿范围。
二、准确适用清理整顿政策界限
违反下列规定之一的交易场所及其分支机构，应予以清理整顿。
（一）不得将任何权益拆分为均等份额公开发行。任何交易场所利用其服务与设施，将权益拆分为均等份额后发售给投资者，即属于“均等份额公开发行”。股份公司股份公开发行适用公司法、证券法相关规定。
（二）不得采取集中交易方式进行交易。本意见所称的“集中交易方式”包括集合竞价、连续竞价、电子撮合、匿名交易、做市商等交易方式,但协议转让、依法进行的拍卖不在此列。
（三）不得将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易。本意见所称的“标准化交易单位”是指将股权以外的其他权益设定最小交易单位，并以最小交易单位或其整数倍进行交易。“持续挂牌交易”是指在买入后5个交易日内挂牌卖出同一交易品种或在卖出后5个交易日内挂牌买入同一交易品种。
（四）权益持有人累计不得超过200人。除法律、行政法规另有规定外，任何权益在其存续期间，无论在发行还是转让环节，其实际持有人累计不得超过200人，以信托、委托代理等方式代持的，按实际持有人数计算。
（五）不得以集中交易方式进行标准化合约交易。本意见所称的“标准化合约”包括两种情形：一种是由交易场所统一制定，除价格外其他条款固定，规定在将来某一时间和地点交割一定数量标的物的合约；另一种是由交易场所统一制定，规定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的合约。
……

十一
根据国发国发[2011]38号和[2012]37号文，刘恩英的广西会丰文化产业集团有限公司被南宁市公安局南湖分局以非法经营罪立案(南公湖立字﹝2012﹞01475号）。广西会丰文化产业集团有限公司在内地无法再继续搞下去了。但是，由于有广西某高官的关照，再加上他已经在香港注册了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心，他就像吃了一颗定心丸，虽然在内蒙古不可以搞“艺术品份额交易”了，但是他却可以在香港搞。
如果说刘恩英的广西会丰文化产业集团有限公司是其进行“艺术品份额交易”诈骗的“收钱”公司，那么香港万丰国际文化艺术品产权交易中心就是他“艺术品份额交易”的电子平台。虽然在给我们的培训中，刘素红把刘恩英包装成一个神秘的“香港富豪”，但你可不要真的认为是那么回事，因为所谓的“香港万丰国际文化艺术品产权交易中心”实际上就是一个空壳公司。他的交易平台和网站都是在内地的杭州。这个交易平台和网站后来就是由一审庭审中出庭的被告陆缪制作。
陆缪在浙江喵喵文化传媒有限公司担任法人，还在浙江喵喵文化传媒有限公司、深圳前海云点商贸有限公司、深圳市中恒泰信互联网金融服务有限公司担任股东，在浙江喵喵文化传媒有限公司、深圳前海云点商贸有限公司、广西文化艺术品产权交易所有限责任公司、深圳市中恒泰信互联网金融服务有限公司担任高管。
2012年4月9日，产权交易中心平台成型，正式开放会员注册。
2012年4月16日，第一只文化艺术品产权标的物上市。
虽然“香港万丰国际文化艺术品产权交易中心”只是一个空壳公司，然而，通过这个空壳公司，刘恩英就可以冠冕堂皇地进行被内地叫停的“艺术品份额交易”了。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的主营业务为各类文化艺术品权益拆分和类证券化运作；涵盖的艺术品门类包括：名人字画、绘画雕塑、工艺美术品、陶瓷玉器、金属器、青铜器、珠宝钻翠、综合艺术品及其他艺术品和非物质文化产品等；同时，将进行文化股权、物权、债权、及知识产权（影视作品、数字符产品、工业设计、文学作品等著作权）的转让或授权交易，文化创意项目投资受益权、文化产品权益交易，文化产业投资基金和文化产权交易指数等产品交易,以及资本与文化对接的投融资综合配套服务。
刘恩英的对外宣传是香港万丰国际文化艺术品产权交易中心将凭借香港作为自由港和国际金融中心的战略地位，打造辐射全球的文化金融交易平台；重点建立中国大陆、香港、澳门、台湾和全球华人及社团之间的紧密联系和深度互动；面向全球市场开展资本与文化对接的投融资综合配套服务。还宣传说香港万丰国际文化艺术品产权交易中心将本着“根植中华，和合共赢”的经营理念，立足中华优秀传统文化，全面世界文化艺术品市场，打造一个公平、公正、公开、高效的文化艺术品高端资本运营平台；通过文化与金融全面有效的结合和资本市场的成功运作，反哺中国传统文化的发展；并将长期在文物回流、新人新作的扶植、国际文化交流等方面加强合作，形成文化与金融的良性循环和互动，促使中华文化发展的绵延流长。
透过这些美丽动听的言辞，我们可以看到刘恩英的真实目的是不满足于小诈小骗，而要把诈骗的触角首先伸向全国各地，再伸向世界各地，其野心可谓不小。

十二
志大不能才疏，大骗子不能小打小闹。怎么才能大打大闹呢?刘恩英与刘素红联合起来，找到了大打大闹的办法。他们在深圳注册了一家深圳市万丰嘉誉投资担保有限公司，以这家公司面向全国招收代理商。
深圳市万丰嘉誉投资担保有限公司注册号为440301106620559。商事主体名称即深圳市万丰嘉誉投资担保有限公司。住所在深圳市罗湖区深南东路5016号京基100大厦A座27楼1单元。法定代表人是刘恩英。认缴注册资本为1000万元。在这1000万元中，刘素红出资200万元，出资比例占20%，刘恩英出资800万元，出资比例占80%，股东属性都是自然人，股东类别都属于自然人股东。
经济性质是有限责任公司。成立日期是2012年10月18日。营业期限自2012年10月18日起至2022年10月18日止。
2014年1月6日,刘恩英又在深圳市市场监督管理局南山局登记成立了深圳前海会丰嘉誉艺术品投资管理有限公司，经营范围包括投资管理（不含限制项目）；受托资产管理；从事艺术品投资等。
下面我们看一下香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易规则。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易参与人指艺术品持有人、投资人和发售代理商。
艺术品持有人是指将其享有所有权或者依法可以处分的艺术品在香港万丰国际文化艺术品产权交易中心申请上市交易的自然人、法人或其他组织。
投资人是指符合《香港万丰国际文化艺术品产权交易有限公司艺术品产权份额交易合格投资人标准》规定的条件，并在香港万丰国际文化艺术品产权交易开户的自然人、法人或其他组织。
发售代理商是指符合香港万丰国际文化艺术品产权交易中心合格发售代理商标准的法人组织，负责协助艺术品持有人进行艺术品发售上市，承担相应连带保证责任，在香港万丰国际文化艺术品产权交易中心规定范围内对未售出份额进行包销。刘素红的深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司成为香港万丰国际文化艺术品产权交易中心最早的代理商，也是在深圳的第一名代理商。张权忠的广东琮尚文化艺术品有限公司是最大的代理商。据我们的不完全统计，截止到2015年12月2日，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心在全国各地已经有138家代理商。代理商发行原始份额有优厚的收入(据说代理商是以0.2元一份额的价格购买原始份额的）。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易时间为每周周一至周五的9:15-9:25，9:30-11:30,13:00-15:00，19:30-21；30。香港法定节假日和香港万丰国际文化艺术品产权交易中心公告的休市日，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心市场休市。
每周周一至周五的9:15-9:25是交易日开盘集合竞价时间，9:30至11:30和13:00至15：00是连续竞价时间。
在交易日开盘集合竞价时间里，9:20至9:25为开盘集合竞价阶段，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心交易主机不接受撤单申报。其他接受交易申报的时间内，未成交申报可以撤销。撤销指令经香港万丰国际文化艺术品产权交易中心交易主机确认后方为有效。香港万丰国际文化艺术品产权交易认为必要时，可以调整接受申报时间。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的结算货币为港币（HKD）。

十三
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易模式为T+0制度。买入的权益份额实行当日回转交易。权益份额的当日回转交易是指权益份额投资人当日买入的权益份额，即可当日全部或部分卖出。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心对份额交易实行日价格涨跌幅限制，涨幅比例为15%，跌幅比例为15%。份额日涨跌幅价格的计算公式为：涨跌幅价格=前收盘价×(1±涨跌幅比例)。计算结果按照四舍五入原则取至价格最小变动单位。份额在连续3个交易日出现涨（跌）停时，即执行停牌一小时处理，并发布公告，涨（跌）停幅比例改为7%，以后香港万丰国际文化艺术品产权交易中心在正常交易后恢复正常涨（跌）停幅比例。涨跌幅限制价格与前收盘价之差的绝对值低于价格最小变动单位的，以前收盘价增减一个价格最小变动单位为涨跌幅限制价格。根据市场发展需要，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心可以调整份额的日涨跌幅比例。
公开发售上市的份额，上市首日集合竞价申报价格限制范围为最终发售价格的80%—120%；连续竞价申报价格限制范围为首日开盘价的80%—180%；根据市场发展需要，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心可以调整份额上市首日份额的涨跌幅比例。
这一条，是高铸和刘素红在给大家培训时强调的一点。因为会员在购买原始份额时是1港元一份原始份额，上市首日集合竞价申报价格限制范围为最终发售价格的80%—120%的意思就是说在原始份额上市以后的第一个交易日，1元一份的原始份额最低以1.80元开盘，最高可以以2.20元开盘，收盘价最高可以达到2.53元，第二天的收盘价最高可以达到2.91元，3个交易日这份1元的原始份额最高就可以卖到3元多了。这是香港万丰国际文化艺术品产权交易中心忽悠投资人成为会员并购买原始份额进行上市交易的主要手段。
千万不要以为刘恩英在学雷锋。因为在原始份额上市的这一天，投资者手里的原始份额是不允许全部卖出的。刘恩英为香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易平台设定的游戏规则是，原始份额上市的这一天，投资者只能卖出原始份额的10%，剩下的90%怎么办呢?需要投资者先用自己在二级市场上的资金以市场价买回一部分该原始份额，然后再以市场价卖出，在二级市场上反复进行买卖，这叫做打量。须知，在二级市场上，投资者每进行一次买或者卖的交易，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易平台都可以获得千分之三的交易佣金。平台根据投资者在二级市场上对该份额交易金额的倍数，从下月开始，每个月按比例地解冻其余90%投资者被冻结的份额，需要若干个月才能被完全解冻。这样，刘恩英就可以利用他的50个账户(如其他代理商发行的份额，其他代理商也利用自己或占用他人姓名所开的账户）进行操作，控制价格，收取交易费，诈骗资金。
后来，刘素红又给刘恩英出了主意，将打量的倍数提高到200倍。而且原始份额上市的首日，投资者手中所持有的的原始份额完全不能解冻，必须先从二级市场上以市场价购买原始份额进行反复买卖，从第二个月开始，才开始每个月按比例地解冻投资者所有被冻结的份额。
由于投资者必须根据二级市场的价格进行打量，所以在打量的时候存在着极大的交易风险。一般来讲，如果份额的市场价格不断上涨，投资者可以低买高卖，其差价可以抵消交易费，保持持平，甚或有少数盈利。如份额的市场价格保持持平的状态，投资者平买平卖，就必须损失掉交易费。

十四
如份额的市场价格不断下跌，投资者高买低卖，除了损失交易费，还要在差价上受损失。如以200倍的比例打量，以平买平卖为例，投资者每解冻1万元原始份额，就要损失6000元的交易费，这部分损失只能靠原始份额与二级市场上的差价来弥补。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心对竞价交易买卖份额的申报数量规定为100份或100份的整数倍。根据市场需要，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心可以调整竞价交易买卖份额的申报数量。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心对份额交易单笔申报最大数量规定为不超过100万份或份额发售总量的5%。根据市场需要，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心可以调整份额的单笔申报最大数量。这一条实际上是为了控制比刘恩英更大的金融大鳄来与自己分赃。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心规定份额交易的申报价格最小变动单位为0.01元港币。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心规定份额交易的投资人买卖份额成交的，应当按约定向香港万丰国际文化艺术品产权交易中心交纳交易佣金。佣金收取标准为向买卖双方各收取成交金额的千分之三。佣金不足一元的按一元收取。
香港万丰国际文化艺术品产权交易中心收取的交易佣金，大约有一半被刘恩英占为己有，另一部分分给代理商，代理商同样占有有一半，只有另一半或更少的部分分配给操盘手和客户经理。
要约收购是刘恩英吸引投资者的又一条诱饵。所谓要约收购是指当单个份额投资者持有的同一份额标的物的份额达到该份额发售总量的75%时，触发要约收购。要约收购的价格规定是高于收购前180个交易日的最高价，所以非常吸引投资者的眼球。刘素红反复给我们宣传说总公司一个叫刘某的小伙子进公司以后不到一年，就从一个穷光蛋变成了一辆拥有奥迪车的有钱人。
除要约收购成功外，艺术品份额非正常退市的情形还包括：份额上市交易后，如发生份额标的物毁损、灭失等特殊情况，经香港万丰国际文化艺术品产权交易中心确认后对其做非正常退市处理。份额非正常退市后，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心承诺代投资人向保险机构索赔，保险机构赔付后赔偿款由香港万丰国际文化艺术品产权交易中心按所持份额比例支付给投资人。但实际上，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心后来上市的很多原始份额，根本就没有向保险机构投保，所以也就从来没有代投资人索赔的事情发生。
正常退市的份额标的物自退市之日起届满一年可重新申请上市。
为了达到诈骗的目的，刘恩英精心设计了所谓艺术品份额发售的流程。
第一步是由艺术品持有人提交艺术品份额发售申请书。
第二步是由艺术品持有人选择发售代理商，实际上主要是由总公司，也就是会丰，还有像广东琮尚文化艺术品有限公司这些大的代理商进行发售。在这个艺术品发售流程中，用的是艺术品持有人这个词，并没有提到供货商。实际上，商振东是会丰的主要供货商。本来商振东是应该并到广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案中来的，还是由于广西某些官员的阻挠，没有实行并案。
第三步是在香港万丰国际文化产权交易中心指定的评估机构进行所谓的艺术品鉴定评估。